Finantzari buruz

Zer da BGAE bat eta nola funtzionatzen du?

14 IRA. 2023
IRAKURKETA ORDUA: 4 min

Euskadik bere eskumenak ditu eta baita bere pentsio planak ere: BGAE edo Borondatezko Gizarte Segurantzako Erakundeak dira.

Komeni al da BGAE bat kontratatzea? Nola funtzionatzen dute? Zeintzuk dira zure abantailak eta desabantailak? Ikus dezagun!

Zer da BGAE bat?

EPVS Borondatezko Gizarte Segurantzako Entitatearen akronimoa da, eta ez dizu ezer esateko erraza den terminoa. Segur aski, gauzak aldatuko dira aurrezki kolektiboko tresna bat dela esaten badizugu, pentsio plan baten antzekoa, baina Euskadira mugatua.

Hori izan daiteke BGAEren hasierako definizio ona. Egia esan, BGAE bat aurreztaile txiki askoren dirua inbertitzeko aurrezki eta inbertsio tresna bat da. Hain sinplea da.

Zein dira pentsio-plan batekin desberdintasunak? Batetik, BGAEak euskal araudiak arautzen ditu. Bestalde, nortasun juridikorik gabeko entitateak dira (pentsio planek badute). Horrek esan nahi du BGAEko inbertitzaileak partaideen ordez bazkideak direla eta ez dutela kudeatzailerik behar aktiboak kudeatzeko, plan batek behar duena.

Gainera, BGAE batean inbertsio-mugak pentsio-plan batean baino handiagoak dira (euskal araudiaren mende dagoelako hain zuzen) eta gauza bera gertatzen da zergarekin dirua berreskuratzean.

Aldatzen ez dena da BGAEak ere produktu arrunta direla diruz lagundutako hipoteketan . Finantza-erakunde askok hipoteken interes-tasa hobetuko dute BGAE bat hartzen baduzu.

BGAEaren ezaugarriak

BGAEen ezaugarriak epe luzerako inbertsio alternatiba gisa hobekien definitzen dituztenak dira. Hauek dira garrantzitsuenak:

Errenta kenkaria ahalbidetzen du

BGAEri egindako ekarpenak, pentsio planak bezala, pertsona fisikoen errentaren gaineko zergatik kengarriak dira. Zehazki, zerga-oinarria murrizten dute, beraz, inbertitutako dirua irabazitakoari kenduko zaio eta horrela zerga gutxiago ordaintzen duzu. BGAEen kasuan, gehieneko kenkaria 5.000 eurokoa da.

Ondoko taulak laburbiltzen du zenbat aurreztu dezakezun zure zerga-oinarriaren arabera eta zer ekarpen egiten duzun (erreferentzia gisa hartu dira Bizkaiko Pertsona Fisikoen Errentaren gaineko Zergaren tarteak):

Sarrera

16.000 euroko soldata

25.000 euroko soldata

40.000 euroko soldata

65.000 euroko soldata

1.000 €

230 €

280 €

350 €

400 €

2.500 €

575 €

700 €

875 €

1.000 €

5.000 €

1.150 €

1.400 €

1.750 €

2.000 €

Zigorrik gabe transferitu daitezke

Zure BGAE beste BGAE batera transferitu dezakezu entitate bereko edo beste batera nahi duzunean. Mugimendu hau doakoa da, komisiorik eta zergarik gabe.

Horrek esan nahi du ez duzula pertsona fisikoen errentaren gaineko zerga ordaindu beharko planak aldatzeagatik pilatzen dituzun irabaziengatik. Bai, dirua berreskuratzen duzunean egin beharko duzu.

Likidezia baxua: zure dirua "atxikitzen" da

BGAEen ezaugarri eta desabantailetako bat likidezia eza da. Beste era batera esanda, ezingo duzu dirua nahi duzunean itzuli.

BGAE bat berreskuratu daiteke kasu hauetan:

  • Erretiroa
  • Ezintasun iraunkorra
  • Heriotza
  • Gaixotasun larria
  • Iraupen luzeko langabezia
  • Inbertsioa egin zenuenetik 10 urte igaro ondoren. Esaterako, 2023an 2013ko eta aurreko urteetako inbertsioak berreskuratu daitezke.

Inbertsio mugatua

Alde batetik, BGAE batean inbertitu dezakezun diru kopurua urtean 5.000 eurora mugatzen da.

Bestalde, BGAEek Euskadin bakarrik funtzionatzen dute. Euskal fiskal egoiliarra izateari uzten badiozu, ezingo duzu pertsona fisikoen errentaren gaineko zergan kotizazioen onuradun izan. Espainiako gainerako herrialdeetan zergak kentzeko pentsio-plan bat edo pentsio-plan aseguratua (PPA) beharko duzu.

BGAEen erreskatearen fiskalitatea

Produktu eta pentsio plan honen funtsezko puntuetako bat. Funtsak bezalako beste inbertsio alternatiba batzuek ez bezala, BGAEek zerga konplexuagoak dituzte dirua berreskuratzerakoan.

Jakin behar duzun lehenengo gauza da diru hori zure diru-sarreren zati gisa zergapetzen dela. BGAEa amortizatzen duzunean, kapital hori diru-sarrerak egiterakoan jasotzen duzun pentsioari edo soldatari gehituko zaio. Izan ere, bigarren ordaintzailetzat ere hartzen da.

Argi eta garbi, BGAEa berreskuratzea hiru modutara aukeratu dezakezu:

  • Kapital moduan: dena batera, eta horrekin %40ko murrizketaz gozatu ahal izango duzu. Trukean, zenbatekoa oso handia bada, erraza da zerga-tarte handienetan ordaintzea. Gogoratu pertsona fisikoen errentaren gaineko zerga progresiboa dela, beraz, gehiago irabazten dutenek gehiago ordaintzen dute, BGAE barne.
  • Errenta moduan: planeko dirua denboran zehar banatzea dakar. Dirua biziarteko errenta gisa berreskuratzeko aukera ematen duten BGAEak daude.
  • Forma mistoan: aurreko bien konbinazioa da eta BGAE berreskuratzeko modurik ohikoena. Horrela, hainbeste zerga ordaindu gabe kapritxoetarako hasierako dirua duzu eta zure pentsioaren osagarri bat bermatzen duzu hainbat urtez.

BGAE batek nola funtzionatzen duen

EPSV baten funtzionamendua erraza da. Aurrezle gisa dirua inbertitzen duzu eta, aldi berean, BGAE politikaren arabera aktibo batzuetan inbertitzen da. Hori gutxi gorabehera oldarkorra edo kontserbadorea izan daiteke gizarte segurantzako erakundearen helburu eta politikaren arabera.

Politika hau kontsulta dezakezun dokumentua inbertsio printzipioen adierazpenean dago.

Hortik aurrera, BGAEren eta zurearen aktiboak handitu edo murriztuko dira inbertitzen den aktiboen arabera. Inbertitzaile gisa, nahi adina aldiz alda dezakezu EPSV.

Unea iristen denean, aurrez ikusitako kontingentziaren bat gertatzen denean (erretiroa, langabezia, ezintasuna...) dirua berreskuratu ahal izango duzu eta diru horrengatik PFEZ ordaindu beharko duzu.

BGAEen abantailak eta desabantailak

BGAEen ezaugarriek nahiko ondo laburbiltzen dituzte beren indarguneak eta ahuleziak beste inbertsio alternatiba batzuekin alderatuta.

BGAEen abantailen aldetik, honako hauek nabarmentzen dira:

  • Ekarpenak errentetatik kengarriak dira.
  • Prestazio bikoitza, lehena inbertsioaren itzuleragatik eta bigarrena zerga-aitorpen gisa inbertitzean aurreztutako zergen eta amortizatzerakoan ordaindutakoen aldeagatik.
  • Likidezia mugatua, aurrezteko eta inbertitzeko zailtasunak dituzten pertsonentzat abantaila izan daitekeena. Dirua atera ezin dutenez, epe luzerako aurrezpena dela ziurtatuko dute.

BGAEen desabantailak hauek dira:

  • Erreskatean konplexutasuna. Zenbakiak egiten ez badituzu, alokairuan %40raino ordain dezakezu.
  • Likidezia falta, dirua behar izanez gero, ezin izango baituzu libre berreskuratu.
  • Inbertitzeko zenbatekoa mugatua da.
  • Euskal Herrian soilik dira zerga kengarriak.
  • Hauek dira zenbatu aurretik ezagutu beharreko BGAEren gakoak, diruz lagundutako hipoteka-produktu gisa bada ere.

UCI Blogeko argitalpenek gaurkotasuneko gaiak jorratzen dituzte, gure irakurleentzat erabilgarriak izan daitezen. Dena den, baliteke argitalpen gutxienetako batzuk informazio zaharkitua izatea. Hori dela eta, beharrezkoa da mezuaren argitalpen data beti egiaztatzea.

KONPARTIR
  • Azalpen argiekin eta letra handiarekin.

  • Pertsona batetik bestera. Gaur izena ematen duzu, bihar deituko dizugu.

  • Zure bizitzara egokituta, eskularru bat bezala egokitzen zaizun hipoteka.